Glossary | United Nations Development Programme

Filtrar y clasificar

Una herramienta de gestión de tesorería que consolida diariamente los saldos de múltiples cuentas bancarias (subcuentas) utilizadas tanto para los cobros como para los desembolsos en una única cuenta maestra. Durante la contabilización nocturna de las transacciones, los fondos sobrantes se barren de las subcuentas a la cuenta maestra o los fondos se barren de la cuenta maestra a las subcuentas para restablecer todas las subcuentas a un saldo cero. Esta acción la lleva a cabo el banco en el que se encuentra la ZBA

Fuente: Management of Zero-Balance Account System

El nivel mensual de anticipos es la necesidad de liquidez de una oficina nacional que debe ser financiada por el Tesoro. Es el efectivo que necesitan las oficinas nacionales para financiar sus operaciones mensualmente. El nivel de anticipos es también una herramienta de gestión de la tesorería utilizada por la Tesorería para promover una gestión eficaz del efectivo. La suma de todos los niveles de anticipos proporciona una buena estimación de las salidas de efectivo de las oficinas nacionales y se utiliza para estimar las necesidades de liquidez del PNUD.

Fuente: Management of Zero-Balance Account System